Maîtriser les flux de trésorerie : 5 conseils d’experts pour améliorer vos prévisions financières
Les prévisions de trésorerie constituent le fondement de la santé et de la stabilité financières de toute entreprise, mais elles revêtent une importance particulière pour les sociétés de services.
Avec des modèles de revenus qui reposent généralement sur des projets, la capacité à prévoir avec précision les entrées et les sorties de trésorerie peut faire la différence entre un fonctionnement fluide et des perturbations financières.
Pourtant, de nombreuses entreprises sont encore confrontées à des imprécisions dans leurs processus de prévision. Ces inefficacités peuvent être source de crises de liquidité, d’opportunités d’investissement manquées et de stress financier inutile.
Heureusement, en adoptant les stratégies et les outils adéquats, les sociétés de services peuvent affiner leurs méthodes de prévision et gagner en agilité et en clarté financière.
Nous allons explorer ci-dessous cinq bonnes pratiques en matière de prévision de trésorerie et vous fournir des conseils concrets pour vous aider à garantir une planification financière solide et un succès durable.
Continuez à lire:
- Comprendre les prévisions de trésorerie
- Conseil : 1 – Tirez parti de la technologie pour automatiser et améliorer la précision
- Conseil : 2 – Collaborez entre les services
- Conseil : 3 – Surveillez les indicateurs clés de performance (KPI)
- Conseil : 4 – Réexaminez et ajustez régulièrement vos prévisions
- Conseil : 5 – Concentrez-vous sur les flux de trésorerie directs et indirects
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Comprendre les prévisions de trésorerie
Qu’est-ce que la prévision de trésorerie ?
La prévision de trésorerie est une technique de planification financière utilisée pour estimer les entrées et sorties de trésorerie d’une entreprise sur une période donnée. Elle permet de préserver les liquidités, de planifier stratégiquement l’allocation des ressources et d’assurer la solvabilité financière.
Pour les entreprises du secteur tertiaire, la prévision de trésorerie est un mécanisme essentiel pour garantir la bonne exécution des projets, respecter les obligations envers les clients et gérer efficacement les coûts opérationnels.
Pourquoi est-ce important ?
Prenons l’exemple suivant : une société de conseil dont les revenus proviennent de projets a besoin de prévisions de trésorerie précises pour pouvoir payer les salaires, investir dans le marketing et acheter les outils nécessaires aux projets à venir. Les retards de paiement d’un client ou les coûts imprévus associés à un projet peuvent avoir des répercussions sur l’ensemble de l’entreprise et entraîner une instabilité qui aurait pu être atténuée grâce à des prévisions précises.
Il convient de noter que plus de 80 % des petites entreprises font faillite en raison d’une mauvaise gestion de leur trésorerie. Cela souligne la nécessité de disposer d’un processus fiable de prévision des flux de trésorerie, essentiel pour assurer le succès à long terme et le potentiel de croissance d’une entreprise de taille moyenne ou grande. \[Source : Agicap, The 2024 State of Cash Flow Challenges in Mid-Market Companies]
Conseil : 1 – Tirez parti de la technologie pour automatiser et améliorer la précision
Le temps des feuilles de calcul complexes pour planifier la trésorerie est révolu, même si 44 % des entreprises continuent de s’appuyer sur Excel pour surveiller leur trésorerie. [The State of the Back Office 2025, Unit4 & Vanson Bourne]
Les feuilles de calcul sont sources d’erreurs, peu évolutives et génèrent souvent des problèmes de contrôle des versions, ce qui entraîne des incohérences entre les services.
Les sociétés de services devraient plutôt se tourner vers des outils modernes de planification et d’analyse financières (FP&A). Ces solutions avancées s’intègrent parfaitement aux logiciels de planification des ressources d’entreprise (ERP) pour automatiser et améliorer la précision de votre processus de prévision de trésorerie. Ces outils offrent :
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Une source unique et unifiée de données financières
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Des capacités de prévision des flux de trésorerie directs et indirects
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Des informations plus précises pour une prise de décision éclairée
Les plateformes telles que Unit4 FP&A offrent aux sociétés de services des fonctionnalités sur mesure qui permettent d’établir des projections précises et automatisées, ce qui fait gagner du temps et réduit les erreurs.
2 – Collaborez entre les services
Les prévisions ne doivent jamais être isolées. Pour refléter fidèlement toutes les activités commerciales, la collaboration entre les services est essentielle. Les équipes commerciales, marketing, opérationnelles et financières fournissent des données cruciales qui permettent de dresser un tableau financier plus complet.
Voici quelques approches pratiques pour favoriser la collaboration :
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Organisez régulièrement des réunions de prévision afin d’harmoniser les indicateurs clés tels que les contrats à venir, les coûts opérationnels et les campagnes marketing.
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Centralisez les outils de prévision afin que plusieurs services puissent saisir des données, ce qui garantit la cohérence et l’exactitude des informations.
En réunissant l’expertise de votre équipe, vous créez des prévisions complètes qui reflètent les conditions réelles de l’entreprise.
Conseil : 3 – Surveillez les indicateurs clés de performance (KPI)
Il est essentiel de suivre les bons KPI pour comprendre votre situation de trésorerie et identifier les mesures correctives à prendre. Les KPI essentiels pour établir des prévisions dans le secteur tertiaire sont les suivants :
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Flux de trésorerie d’exploitation : suivi des liquidités générées par les activités principales.
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Délai moyen de recouvrement (DSO – Days Sales Outstanding) :
mesure le nombre moyen de jours nécessaires pour que les créances soient converties en liquidités.
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Délai moyen de paiement (DPO – Days Payable Outstanding) : évalue le temps nécessaire à votre entreprise pour payer ses factures.
Le suivi de ces KPI permet aux entreprises d’identifier les tendances, de comprendre leur situation de trésorerie et d’ajuster leurs opérations de manière proactive afin d’atténuer d’éventuels obstacles.
Conseil : 4 – Réexaminez et ajustez régulièrement vos prévisions
La nature dynamique du monde des affaires impose une évolution constante des prévisions de trésorerie. Si vous vous fiez à des prévisions statiques, votre entreprise peut se retrouver vulnérable aux perturbations externes, à l’évolution de la demande et aux changements internes.
En adoptant des prévisions glissantes, vos spécialistes financiers peuvent régulièrement actualiser les prévisions de trésorerie afin de refléter les dernières données disponibles, ce qui confère à votre entreprise agilité et résilience. Par exemple : si le commerce mondial devient instable en raison de droits de douane imprévus, une société de services qui dépend de l’approvisionnement international peut être amenée à réviser ses coûts, renégocier ses contrats ou ajuster ses prix.
Des révisions régulières vous permettent de vous assurer que vos prévisions financières restent en phase avec votre environnement commercial actuel.
Conseil : 5 – Concentrez-vous sur les flux de trésorerie directs et indirects
La prévision des flux de trésorerie n’est pas une approche universelle. L’implémentation de méthodes de prévision des flux de trésorerie directs et indirects est essentielle pour obtenir une vue d’ensemble de votre santé financière :
- Méthode directe : prévisions à court terme spécifiques à des transactions qui se concentrent sur les entrées et sorties de trésorerie à court terme.
- Méthode indirecte : prévisions de flux de trésorerie à long terme dérivées des états financiers agrégés, permettant une planification stratégique.
L’utilisation d’une plateforme FP&A qui intègre diverses sources de données facilite la gestion des deux types de prévisions, fournissant ainsi une perspective financière complète.
Comment Unit4 peut aider votre entreprise à maîtriser ses flux de trésorerie ?
La maîtrise des prévisions de trésorerie est un avantage stratégique qui permet aux sociétés de services professionnels d’atteindre la stabilité financière, l’efficacité opérationnelle et la croissance future.
En tirant parti de la technologie, en favorisant la collaboration, en surveillant les KPI et en conservant des prévisions dynamiques, vous pouvez transformer la gestion des flux de trésorerie qui représente actuellement un défi en un facteur de réussite
Vous souhaitez améliorer vos prévisions ? Découvrez les outils FP&A de Unit4 pour automatiser et optimiser votre planification de trésorerie. Vous pouvez également visionner une démo ou contacter notre équipe commerciale pour découvrir comment nos solutions peuvent contribuer à améliorer la clarté et la stabilité financières de votre entreprise.
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